Normál ÁFA zárás
A RoolWikiBÓL
(Változatok közti eltérés)
| 2013. április 3., 08:59 változat (szerkesztés) Kovacsicsz (Vita | szerkesztései) ← Előző változtatások |
Aktuális változat (2013. április 25., 10:43) (szerkesztés) (undo) Kovacsicsz (Vita | szerkesztései) (→<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Munkafüzet felépítése</h2>) |
||
| (44 intermediate revisions not shown.) | |||
| 1. sor: | 1. sor: | ||
| <div style="padding: 1em; border: solid 1px #4682b4; background-color:whitesmoke;"> | <div style="padding: 1em; border: solid 1px #4682b4; background-color:whitesmoke;"> | ||
| <div style="text-align:right;margin-right:10px;margin-bottom:4px;"><small>[[Dokumentációk|Referencia menü]]</small></div> | <div style="text-align:right;margin-right:10px;margin-bottom:4px;"><small>[[Dokumentációk|Referencia menü]]</small></div> | ||
| - | <center> <font color="#4682b4" font size=4>'''ROOL Bázis - Referencia könyv'''<br>Normál Áfa zárás</font></center> | + | <center> <font color="#4682b4" font size=4>'''ROOL Bázis - Referencia könyv'''<br>Normál ÁFA zárás</font></center> |
| <br> | <br> | ||
| 8. sor: | 8. sor: | ||
| =<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Elérhetősége</h2>= | =<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Elérhetősége</h2>= | ||
| - | * Pénzügy / Áfa zárás / Normál Áfa zárás | + | * Pénzügy / ÁFA zárás / Normál ÁFA zárás |
| + | |||
| =<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Munkafüzet működése</h2>= | =<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Munkafüzet működése</h2>= | ||
| <br> | <br> | ||
| - | [[Kép:Afa_zaras.JPG|370px|Normál Áfa zárás képernyő]] | + | [[Kép:Afa_zaras.JPG|370px|Normál ÁFA zárás képernyő]] |
| <br><br> | <br><br> | ||
| * Az ÁFA zárás blokkban új sor rögzítésével tudjuk megadni az időszakot. | * Az ÁFA zárás blokkban új sor rögzítésével tudjuk megadni az időszakot. | ||
| * Az adó határnap jelenti a bevallási időszak utolsó naptári napját. (Pl.: havi bevallás esetén a hónap utolsó napja) | * Az adó határnap jelenti a bevallási időszak utolsó naptári napját. (Pl.: havi bevallás esetén a hónap utolsó napja) | ||
| - | * Az adó időszak kezdete nem más, mint a befizető pozíció, azaz pozitív elszámolandó adót tartalmazó bevallást követő adó-megállapítási időszak kezdő napja. (Pl.: ha most a 02. havi áfa zárást készítjük és havonta van bevallás, akkor 01.01 - 01.31. befizetők voltunk, akkor 02.01 lesz ez a dátum, mind addig amíg az előző időszak visszaigénylő (negatív előjelű adó) nem lesz) | + | * Az adó időszak kezdete nem más, mint a befizető pozíció, azaz pozitív elszámolandó adót tartalmazó bevallást követő adó-megállapítási időszak kezdő napja. (Pl.: ha most a 02. havi ÁFA zárást készítjük és havonta van bevallás, akkor 01.01 - 01.31. befizetők voltunk, akkor 02.01 lesz ez a dátum, mind addig amíg az előző időszak visszaigénylő (negatív előjelű adó) nem lesz) |
| - | * A bejövő számla kiegyenlítés határnapnál a bejövő számlákhoz tartozó pénzmozgásokat eddig a napig vegyük figyelembe. Ha visszaigénylő pozíció van, akkor fontos, hogy mely bejövő számlák rendezettek, és az előírás szerint az rendezés dátuma átnyúlhat az áfa időszakon. | + | * A bejövő számla kiegyenlítés határnapnál a bejövő számlákhoz tartozó pénzmozgásokat eddig a napig vegyük figyelembe. Ha visszaigénylő pozíció van, akkor fontos, hogy mely bejövő számlák rendezettek, és az előírás szerint az rendezés dátuma átnyúlhat az ÁFA időszakon. |
| * Az előző ÁFA zárás határnapot első alkalommal nem kell megadni. | * Az előző ÁFA zárás határnapot első alkalommal nem kell megadni. | ||
| * A zárás nyomógombbal tudjuk az időszakot zárni és a visszanyit nyomógombbal visszanyitni. Csak 'Rögzítés alatti' státuszú ÁFA zárás zárható. | * A zárás nyomógombbal tudjuk az időszakot zárni és a visszanyit nyomógombbal visszanyitni. Csak 'Rögzítés alatti' státuszú ÁFA zárás zárható. | ||
| - | * Az áfa zárás nem történik meg az alábbi hibák esetén: | + | * Az ÁFA zárás nem történik meg az alábbi hibák esetén: |
| **ha van, az időszakot érintő rögzítés alatti vegyes főkönyvi bizonylat | **ha van, az időszakot érintő rögzítés alatti vegyes főkönyvi bizonylat | ||
| **ha van, az időszakot érintő számla, melynek a pénzneme eltér a bevallás pénznemétől és a számla adó árfolyam nem kitöltött, és nem is határozható meg a törzsadatok alapján | **ha van, az időszakot érintő számla, melynek a pénzneme eltér a bevallás pénznemétől és a számla adó árfolyam nem kitöltött, és nem is határozható meg a törzsadatok alapján | ||
| 28. sor: | 29. sor: | ||
| **ha van, az időszakot érintő pénzmozgás melynél az érték számla pénznemében nincs kitöltve, vagy a pénzmozgás nem érvényesített | **ha van, az időszakot érintő pénzmozgás melynél az érték számla pénznemében nincs kitöltve, vagy a pénzmozgás nem érvényesített | ||
| **ha van, az időszakot érintő főkönyvi bizonylat melynél az érték számla pénznemében nincs kitöltve, vagy a főkönyvi bizonylat nem érvényesített | **ha van, az időszakot érintő főkönyvi bizonylat melynél az érték számla pénznemében nincs kitöltve, vagy a főkönyvi bizonylat nem érvényesített | ||
| - | * Az összesítés fülön zárás előtt kézzel megadható az előző időszakról áthozott levonható áfa érték. | + | * Az összesítés fülön zárás előtt kézzel megadható az előző időszakról áthozott levonható ÁFA érték. |
| * A fizetendő mezőben látjuk az ÁFA kulcsonként összesítés szerinti egyenleget | * A fizetendő mezőben látjuk az ÁFA kulcsonként összesítés szerinti egyenleget | ||
| ** Pozitív előjel esetén befizetendő. | ** Pozitív előjel esetén befizetendő. | ||
| 34. sor: | 35. sor: | ||
| * A pénzügyileg nem rendezett mezőben látjuk az összes rendezetlen számla egyenleget. | * A pénzügyileg nem rendezett mezőben látjuk az összes rendezetlen számla egyenleget. | ||
| + | <br> | ||
| =<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Zárás működése</h2>= | =<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Zárás működése</h2>= | ||
| 52. sor: | 54. sor: | ||
| ** melyek a zárás vállalatához tartoznak | ** melyek a zárás vállalatához tartoznak | ||
| ** nem 'Rögzítés alatti' státuszú számlák | ** nem 'Rögzítés alatti' státuszú számlák | ||
| - | ** nem tartoznak még áfa záráshoz | + | ** nem tartoznak még ÁFA záráshoz |
| ** a számla tételhez kapcsolódó adó kulcs 'Vevő által befizetendő-e' | ** a számla tételhez kapcsolódó adó kulcs 'Vevő által befizetendő-e' | ||
| ** Beérkező számla esetén: | ** Beérkező számla esetén: | ||
| 65. sor: | 67. sor: | ||
| *** likvidált készletmozgás esetén a kapcsolódó számla adó dátuma | *** likvidált készletmozgás esetén a kapcsolódó számla adó dátuma | ||
| *** nem likvidált esetén a készletmozgás dátuma | *** nem likvidált esetén a készletmozgás dátuma | ||
| - | |||
| ** Azon készletmozgás kerülnek összeszedésre, | ** Azon készletmozgás kerülnek összeszedésre, | ||
| *** melyeknél az adó dátum kisebb vagy egyelő mint a zárás adó határnap, és a rendszerparaméterben megadott mezőgazdasági termék határ dátumnál nagyobb | *** melyeknél az adó dátum kisebb vagy egyelő mint a zárás adó határnap, és a rendszerparaméterben megadott mezőgazdasági termék határ dátumnál nagyobb | ||
| 71. sor: | 72. sor: | ||
| *** melyek Vásárlás mozgásnem csoport típusba tartoznak | *** melyek Vásárlás mozgásnem csoport típusba tartoznak | ||
| *** a meghatározott (likvidált esetén a kapcsolódó számla tétel adókulcsa, nem likvidált esetén a partner - partner típus + cikk - árujegyzék által meghatározott) adókulcs 'Vevő által befizetendő-e' | *** a meghatározott (likvidált esetén a kapcsolódó számla tétel adókulcsa, nem likvidált esetén a partner - partner típus + cikk - árujegyzék által meghatározott) adókulcs 'Vevő által befizetendő-e' | ||
| - | *** nem tartozik még áfa záráshoz | + | *** nem tartozik még ÁFA záráshoz |
| *** létezik a cikkhez olyan áru jegyzék bevallás, melynek érvényességébe a számla adó dátum beleesik, és a bevallás melléklet értéke 'Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történt beszerzésére vonatkozó nyilatkozat' | *** létezik a cikkhez olyan áru jegyzék bevallás, melynek érvényességébe a számla adó dátum beleesik, és a bevallás melléklet értéke 'Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történt beszerzésére vonatkozó nyilatkozat' | ||
| *** a befizetendő adó kerül meghatározásra | *** a befizetendő adó kerül meghatározásra | ||
| *** stornó és stornózott készletmozgások is összeszedésre kerülnek. A stornó mozgások negatív előjellel szerepelnek a mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében lévő beszerzés fülön. | *** stornó és stornózott készletmozgások is összeszedésre kerülnek. A stornó mozgások negatív előjellel szerepelnek a mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében lévő beszerzés fülön. | ||
| - | <h2>Számlák, melyek még nem tartoznak áfa záráshoz</h2> | + | |
| + | <b>FONTOS!</b> A mezőgazdasági termék átvételek <b>likvidálása szüksége</b>! Amennyiben a készletmozgás a számlával likvidáción keresztül nincs összekapcsolva, úgy a készletmozgásra és a számlára két különböző eseményként tekintünk, és ebben az esetben a befizetendő ÁFA kétszer kerül meghatározásra. | ||
| + | |||
| + | A stornózott/stornózó készletmozgások is megjelennek a mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében beszerzés/értékesítés füleken. A stornó bizonylatok negatív előjellel szerepelnek a listán. | ||
| + | |||
| + | <h2>Számlák, melyek még nem tartoznak ÁFA záráshoz</h2> | ||
| * a számla adó dátuma az adó kezdete és az adó dátum között van | * a számla adó dátuma az adó kezdete és az adó dátum között van | ||
| * melyek a zárás vállalatához tartoznak | * melyek a zárás vállalatához tartoznak | ||
| 82. sor: | 88. sor: | ||
| * és nem 'Egyéb pénzügyi követelés (adó nélkül)' bizonylat típusú számla | * és nem 'Egyéb pénzügyi követelés (adó nélkül)' bizonylat típusú számla | ||
| - | <h2>Számlák (beérkező), melyek már tartoznak áfa záráshoz</h2> | + | <h2>Számlák (beérkező), melyek már tartoznak ÁFA záráshoz</h2> |
| - | * a számla adó dátuma az adó kezdete és az adó dátum között van | + | * a számla adó dátuma az adó kezdete és az adó határnap között van |
| * melyek a zárás vállalatához tartoznak | * melyek a zárás vállalatához tartoznak | ||
| * nem 'Rögzítés alatti'-ak | * nem 'Rögzítés alatti'-ak | ||
| * és másik ÁFA záráshoz már kapcsolódnak | * és másik ÁFA záráshoz már kapcsolódnak | ||
| - | |||
| - | |||
| - | <h2>Pénzmozgások, melyek az áfa záráshoz tartozó számlákhoz kapcsolódnak</h2> | ||
| - | * és a dátuma kisebb vagy egyenlő mint a beérkező számla rendezés határ dátum | ||
| - | * és ha beérkező számlához kapcsolódik akkor a számla adó dátumának a zárás adó dátum kezdete és adó dátuma közé kell hogy essen. | ||
| - | |||
| - | |||
| - | <h2>Főkönyvi bizonylatok, melyek az áfa záráshoz tartozó számlákhoz kapcsolódnak</h2> | + | <h2>Pénzmozgások, melyek az ÁFA záráshoz tartozó számlákhoz kapcsolódnak</h2> |
| - | * és a dátuma kisebb vagy egyenlő mint a beérkező számla rendezés határ dátum | + | * a dátuma kisebb vagy egyenlő mint a bejövő számla kiegyenlítés határnap |
| - | * és ha beérkező számlához kapcsolódik akkor a számla adó dátumának a zárás adó dátum kezdete és adó dátuma közé kell hogy essen. | + | * és ha beérkező számlához kapcsolódik akkor a számla adó dátumának a zárás adó időszak kezdete és adó határnap közé kell hogy essen. |
| + | |||
| + | <h2>Főkönyvi bizonylatok, melyek az ÁFA záráshoz tartozó számlákhoz kapcsolódnak</h2> | ||
| + | * a dátuma kisebb vagy egyenlő mint a bejövő számla kiegyenlítés határnap | ||
| + | * és ha beérkező számlához kapcsolódik akkor a főkönyvi bizonylat dátumának a zárás adó időszak kezdete és adó határnap közé kell hogy essen. | ||
| + | |||
| + | <br> | ||
| + | =<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történő beszerzés/értékesítéshez szükséges beállítások</h2>= | ||
| + | * FORDITOTT_ADOZASU_MEZOGAZDASAGI_TERMEK_HATAR_DATUM rendszerparaméter beállítása | ||
| + | * Áru jegyzék munkafüzetben az áru jegyzék bevallás fül megfelelő kitöltése. Ettől a beállítástól függ, hogy az értékesítés/beszerzés listába bekerül-e a tétel vagy sem. Időszak függő! | ||
| + | * A partner törzsben a partner típus, vagy időszak függő partner - partner típus beállítása | ||
| + | |||
| + | <br> | ||
| =<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Munkafüzet felépítése</h2>= | =<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Munkafüzet felépítése</h2>= | ||
| + | <h2>ÁFA zárás blokk</h2> | ||
| + | * <b>Státusz:</b> Az ÁFA zárás státusza. | ||
| + | * <b>Bevallás pénznem:</b> A vállalat adó árfolyam típus pénzneme | ||
| + | * <b>Bevallás árfolyam típus:</b> A vállalat adó árfolyam típusa | ||
| + | ** <b>Adó határnap:</b> a bevallási időszak utolsó naptári napja. (Pl.: havi bevallás esetén a hónap utolsó napja) | ||
| + | * <b>Adó időszak kezdete:</b> nem más, mint a befizető pozíció, azaz pozitív elszámolandó adót tartalmazó bevallást követő adó-megállapítási időszak kezdő napja. (Pl.: ha most a 02. havi ÁFA zárást készítjük és havonta van bevallás, akkor 01.01 - 01.31. befizetők voltunk, akkor 02.01 lesz ez a dátum, mind addig amíg az előző időszak visszaigénylő (negatív előjelű adó) nem lesz). | ||
| + | * <b>Bejövő számla kiegyenlítés határnap:</b> A Beérkező számlák pénzügyi rendezésének határnapja. | ||
| + | * <b>Előző ÁFA zárás adó határnap:</b> első alkalommal nem kell megadni. | ||
| + | * <b>Zárás:</b> nyomógomb a zárást készíti el a megadott adatok alapján | ||
| + | * <b>Visszvonás:</b> nyomógomb a Normál státuszú zárás vonható vissza. | ||
| + | * <b>Nyomtatás:</b> nyomógomb a Normál státuszú záráshoz tartozó a füleken szereplő adatok nyomtathatóak. | ||
| + | |||
| + | <br> | ||
| + | <h2>Összesítés fül</h2> | ||
| + | * <b>Áthozott követelés:</b> a zárás előtt kézzel megadható az előző időszakról áthozott levonható ÁFA érték. | ||
| + | * <b>Fizetendő:</b> az ÁFA kulcsonként összesítés szerinti egyenleg | ||
| + | ** Pozitív előjel esetén befizetendő. | ||
| + | ** Negatív előjel esetén visszaigényelhető. | ||
| + | * <b>Pénzügyileg nem rendezett:</b> az összes rendezetlen számla egyenlege. | ||
| + | * <b>Pozitív nem rendezett:</b> az összes rendezetlen pozitív számla egyenlege. | ||
| + | * <b>Üzenet:</b> a zárás során létező hibák összessége. A zárás csak a hibák javítása után végezhető el. | ||
| + | <br> | ||
| + | |||
| + | <h2>ÁFA kulcsonként összesítés fül</h2> | ||
| + | * <b>Típus:</b> | ||
| + | ** BJO - Beérkező számla | ||
| + | ** KMO - Kimenő számla | ||
| + | ** XA - Vegyes főkönyvi bizonylatok | ||
| + | * <b>Adó kulcs:</b> Az adó kulcsa. | ||
| + | * <b>Adó mérték:</b> Az adó mértéke (pl 15%). | ||
| + | * <b>Nettó érték:</b> A számla nettó értéke. | ||
| + | * <b>Adó érték:</b> A számla adó értéke. | ||
| + | * <b>Levonható ÁFA érték (bpn):</b> A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | * <b>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | * <b>Összesen:</b> A befizetendő ÁFA mínusz a levonható ÁFA értéke a bevallás pénznemében. | ||
| + | <br> | ||
| + | |||
| + | <h2>Tételes számla megjelenítés fül</h2> | ||
| + | *<h3>Kimenő számla fül</h3> | ||
| + | ** <b>Adó kulcs:</b> Az ÁFA zárásban a számla milyen adó kulccsal szerepel. | ||
| + | ** <b>Bizonylatszám:</b> A kimenő számla bizonylatszáma. | ||
| + | ** <b>Teljesítés dátum:</b> A kimenő számla teljesítés dátuma. | ||
| + | ** <b>Kelt dátum:</b> A kimenő számla kelte dátum. | ||
| + | ** <b>Partner kód:</b> A számlán szereplő partner (vevő) kódja. | ||
| + | ** <b>Partner név:</b> A számlán szereplő partner (vevő) neve. | ||
| + | ** <b>Adószám:</b> A partner adószáma. | ||
| + | ** <b>Nettó érték:</b> Az adókulcs szerinti nettó érték a számla pénznemében. | ||
| + | ** <b>Adó érték:</b> Az adókulcs szerinti adó érték a számla pénznemében. | ||
| + | ** <b>Pénznem:</b> A kimenő számla pénzneme. | ||
| + | ** <b>Levonható ÁFA érték (bpn):</b> A levonható ÁFA érték a bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</b> A befizetendő ÁFA érték a bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Bevallás pénznem:</b> A bevallás pénzneme. | ||
| + | |||
| + | Amennyiben a számla pénzneme eltér a bevallás pénznemétől, akkor a levonható/befizetendő ÁFA érték (bpn) a számlában szereplő adó árfolyam alapján kerül meghatározásra. Ha nincs kitöltve a számlában, akkor a bevallás árfolyam típus és a számla teljesítés alapján kerül meghatározásra az adó árfolyam. | ||
| + | |||
| + | <br> | ||
| + | *<h3>Bejövő számla fül:</h3> | ||
| + | ** <b>Adó kulcs:</b> Az ÁFA zárásban a számla milyen adó kulccsal szerepel. | ||
| + | ** <b>Bizonylatszám:</b> A beérkező számla bizonylatszáma. | ||
| + | ** <b>Teljesítés dátum:</b> A beérkező számla teljesítés dátuma. | ||
| + | ** <b>Kelt dátum:</b> A beérkező számla kelte dátum. | ||
| + | ** <b>Partner kód:</b> A számlán szereplő partner (szállító) kódja. | ||
| + | ** <b>Partner név:</b> A számlán szereplő partner (szállító) neve. | ||
| + | ** <b>Adószám:</b> A számlán szereplő partner adószáma. | ||
| + | ** <b>Nettó érték:</b> Az adókulcs szerinti nettó érték a számla pénznemében. | ||
| + | ** <b>Adó érték:</b> Az adókulcs szerinti adó érték a számla pénznemében. | ||
| + | ** <b>Pénznem:</b> A beérkező számla pénzneme. | ||
| + | ** <b>Levonható ÁFA érték (bpn):</b> A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Bevallás pénznem:</b> A bevallás pénzneme. | ||
| + | <br> | ||
| + | |||
| + | |||
| + | *<h3>Rendezetlen beérkező számlák:</h3> | ||
| + | ** <b>Adó kulcs:</b> Az ÁFA zárásban a számla milyen adó kulccsal szerepel. | ||
| + | ** <b>Bizonylatszám:</b> A beérkező számla bizonylatszáma. | ||
| + | ** <b>Bizonylatszám:</b> A beérkező számla/beérkező számlához tartozó pénzmozgás bizonylatszáma. | ||
| + | ** <b>Teljesítés dátum:</b> A beérkező számla teljesítés dátuma. | ||
| + | ** <b>Kelt dátum:</b> A beérkező számla kelte dátum. | ||
| + | ** <b>Partner kód:</b> A számlán szereplő partner (szállító) kódja. | ||
| + | ** <b>Partner név:</b> A számlán szereplő partner (szállító) neve. | ||
| + | ** <b>Adószám:</b> A számlán szereplő partner adószáma. | ||
| + | ** <b>Nettó érték:</b> Az adókulcs szerinti nettó érték a számla pénznemében. | ||
| + | ** <b>Adó érték:</b> Az adókulcs szerinti adó érték a számla pénznemében. | ||
| + | ** <b>Pénznem:</b> A beérkező számla pénzneme. | ||
| + | ** <b>Levonható ÁFA érték (bpn):</b> A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Bevallás pénznem:</b> A bevallás pénzneme. | ||
| + | ** <b>Rendezett összeg:</b> A beérkező számla rendezett összege. | ||
| + | ** <b>Rendezés dátum:</b> A beérkező számla rendezés dátuma. | ||
| + | |||
| + | <br> | ||
| + | |||
| + | *<h3>Pénzforgalmi elszámolású számlák:</h3> | ||
| + | ** <b>Adó kulcs:</b> Az ÁFA zárásban a számla milyen adó kulccsal szerepel. | ||
| + | ** <b>Bizonylatszám:</b> A beérkező számla bizonylatszáma. | ||
| + | ** <b>Eredeti bizonylatszám:</b> A beérkező számla eredeti bizonylatszáma. | ||
| + | ** <b>Számviteli tv. teljesítés dátum:</b> A beérkező számla teljesítés dátuma. | ||
| + | ** <b>ÁFA tv. teljesítés dátum:</b> A beérkező számla adó dátuma. | ||
| + | ** <b>Kelte dátum:</b> A beérkező számla kelte dátuma. | ||
| + | ** <b>Partner kód:</b> A számlán szereplő partner (szállító) kódja. | ||
| + | ** <b>Partner név:</b> A számlán szereplő partner (szállító) neve. | ||
| + | ** <b>Adószám:</b> A számlán szereplő partner adószáma. | ||
| + | ** <b>Nettó érték:</b> Az adókulcs szerinti nettó érték a számla pénznemében. | ||
| + | ** <b>Adó érték:</b> Az adókulcs szerinti adó érték a számla pénznemében. | ||
| + | ** <b>Bruttó érték:</b> Az adókulcs szerinti bruttó érték a számla pénznemében. | ||
| + | ** <b>Pénznem:</b> A beérkező számla pénzneme. | ||
| + | ** <b>Adó alap (bpn):</b> Az adó alap bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Levonható ÁFA érték (bpn):</b> A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Bevallás pénznem:</b> A bevallás pénzneme. | ||
| + | |||
| + | |||
| + | <br> | ||
| + | |||
| + | *<h3>Rendezetlen beérkező számlák:</h3> | ||
| + | ** <b>Adó kulcs:</b> Az ÁFA zárásban a számla milyen adó kulccsal szerepel. | ||
| + | ** <b>Bizonylatszám:</b> A beérkező számla bizonylatszáma. | ||
| + | ** <b>Bizonylatszám:</b> A beérkező számla/beérkező számlához tartozó pénzmozgás bizonylatszáma. | ||
| + | ** <b>Teljesítés dátum:</b> A beérkező számla teljesítés dátuma. | ||
| + | ** <b>Kelt dátum:</b> A beérkező számla kelte dátum. | ||
| + | ** <b>Partner kód:</b> A számlán szereplő partner (szállító) kódja. | ||
| + | ** <b>Partner név:</b> A számlán szereplő partner (szállító) neve. | ||
| + | ** <b>Adószám:</b> A számlán szereplő partner adószáma. | ||
| + | ** <b>Nettó érték:</b> Az adókulcs szerinti nettó érték a számla pénznemében. | ||
| + | ** <b>Adó érték:</b> Az adókulcs szerinti adó érték a számla pénznemében. | ||
| + | ** <b>Pénznem:</b> A beérkező számla pénzneme. | ||
| + | ** <b>Levonható ÁFA érték (bpn):</b> A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Bevallás pénznem:</b> A bevallás pénzneme. | ||
| + | ** <b>Rendezett összeg:</b> A beérkező számla rendezett összege. | ||
| + | ** <b>Rendezés dátum:</b> A beérkező számla rendezés dátuma. | ||
| + | |||
| + | <br> | ||
| + | |||
| + | <h2>Vegyes ÁFÁ-s főkönyvi tételek</h2> | ||
| + | * <b>Adó kulcs:</b> Az ÁFA zárásban a főkönyvi bizonylat milyen adó kulccsal szerepel. | ||
| + | * <b>Bizonylatszám:</b> A főkönyvi bizonylat bizonylatszáma. | ||
| + | * <b>Hivatkozás:</b> A főkönyvi bizonylat hivatkozási név. | ||
| + | * <b>Eredeti bizonylatszám: </b> A főkönyvi bizonylat külső bizonylatszáma. | ||
| + | * <b>Teljesítés dátum:</b> A főkönyvi bizonylat dátuma. | ||
| + | * <b>Nettó érték:</b> Az adókulcs szerinti nettó érték a vállalat számlázási pénznemében. | ||
| + | * <b>Adó érték:</b> Az adókulcs szerinti adó érték a vállalat számlázási pénznemében. | ||
| + | * <b>Bruttó érték:</b> Az adókulcs szerinti bruttó érték a vállalat számlázási pénznemében. | ||
| + | * <b>Pénznem:</b> A vállalat számlázási pénzneme. | ||
| + | * <b>Levonható ÁFA érték (bpn):</b> A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | * <b>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | * <b>Bevallás pénznem:</b> A bevallás pénzneme. | ||
| + | * <b>Tétel megjegyzés:</b> A főkönyvi tétel megjegyzése. | ||
| + | |||
| + | |||
| + | |||
| + | <br> | ||
| + | <h2>Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében</h2> | ||
| + | *<h3>Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történt beszerzés fül</h3> | ||
| + | ** <b>Partner kód:</b> A számlán/készletmozgáson szereplő partner (eladó) kódja. | ||
| + | ** <b>Partner név:</b> A számlán/készletmozgáson szereplő partner (eladó) neve. | ||
| + | ** <b>Eladó adószáma:</b> A számlán/készletmozgáson szereplő partner (eladó) adószáma. | ||
| + | ** <b>Teljesítés napja:</b> A számla/készletmozgás teljesítés dátuma. | ||
| + | ** <b>Termék kód:</b> A vásárolt termék kódja. | ||
| + | ** <b>Termék megnevezés:</b> A vásárolt termék neve. | ||
| + | ** <b>Vámtarifaszám</b> A termék vámtarifa száma. | ||
| + | ** <b>Súly (kg):</b> A vásárolt termék súlya kg mennyiségi egységben. | ||
| + | ** <b>Adó alap:</b> Az adó alap bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Befizetendő ÁFA érték:</b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Pénznem:</b> A bevallás pénzneme. | ||
| + | |||
| + | <br> | ||
| + | |||
| + | *<h3>Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történt értékesítés fül</h3> | ||
| + | ** <b>Partner kód:</b> A számlán/készletmozgáson szereplő partner (vevő) kódja. | ||
| + | ** <b>Partner név:</b> A számlán/készletmozgáson szereplő partner (vevő) neve. | ||
| + | ** <b>Vevő adószáma:</b> A számlán/készletmozgáson szereplő partner (vevő) adószáma. | ||
| + | ** <b>Teljesítés napja:</b> A számla/készletmozgás teljesítés dátuma. | ||
| + | ** <b>Termék kód:</b> Az eladott termék kódja. | ||
| + | ** <b>Termék megnevezés:</b> Az eladott termék neve. | ||
| + | ** <b>Vámtarifaszám</b> Az eladott termék vámtarifa száma. | ||
| + | ** <b>Súly (kg):</b> A eladott termék súlya kg mennyiségi egységben. | ||
| + | ** <b>Adó alap:</b> Az adó alap bevallás pénznemében. | ||
| + | ** <b>Pénznem:</b> A bevallás pénzneme. | ||
| + | |||
| + | |||
| <br> | <br> | ||
| - | * <b>Áfa zárás blokk:</b> | + | A <b>Fordított adózás keretében</b> fül és a <b>Készletmozgás bizonylatok</b> fülek a határ dátum előtti időszakban szereplő termény átvétel programon keresztül bevételezett termények megjelenítésével foglalkozik. A határ dátum rendszerparaméter '2012-07-01'-re történő állítása esetében nem kerül töltésre. |
| - | ** <b><i>Státusz:</i></b> Az ÁFA zárás státusza. | + | |
| - | ** <b><i>Bevallás pénznem kód:</i></b> | + | |
| - | ** <b><i>Bevallás pénznem név:</i></b> | + | |
| - | ** <b><i>Bevallás árfolyam típus kód:</i></b> | + | |
| - | ** <b><i>Bevallás árfolyam típus név:</i></b> | + | |
| - | ** <b><i>Adó határnap:</i></b> a bevallási időszak utolsó naptári napja. (Pl.: havi bevallás esetén a hónap utolsó napja) | + | |
| - | ** <b><i>Adó időszak kezdete:</i></b> nem más, mint a befizető pozíció, azaz pozitív elszámolandó adót tartalmazó bevallást követő adó-megállapítási időszak kezdő napja. (Pl.: ha most a 02. havi áfa zárást készítjük és havonta van bevallás, akkor 01.01 - 01.31. befizetők voltunk, akkor 02.01 lesz ez a dátum, mind addig amíg az előző időszak visszaigénylő (negatív előjelű adó) nem lesz). | + | |
| - | ** <b><i>Bejövő számla kiegyenlítés határnap:</i></b> A Beérkező számlák pénzügyi rendezésének határnapja. | + | |
| - | ** <b><i>Előző ÁFA zárás adó határnap:</i></b> első alkalommal nem kell megadni. | + | |
| - | ** <b><i>Megjegyzés:</i></b> | + | |
| - | * <b>Zárás:</b> | + | |
| - | * <b>Visszanyitás:</b> | + | |
| - | * <b>Összesítés fül:</b> | + | |
| - | ** <b><i>Áthozott követelés:</i></b> | + | |
| - | ** <b><i>Fizetendő:</i></b> | + | |
| - | ** <b><i>Pénzügyileg nem rendezett:</i></b> | + | |
| - | ** <b><i>Átvitt követelés:</i></b> | + | |
| - | * <b>Áfa kulcsonként összesítés fül:</b> | + | |
| - | ** <b><i>Típus:</i></b> A számla típusa. | + | |
| - | ** <b><i>Adó kulcs:</i></b> Az adó kulcsa. | + | |
| - | ** <b><i>Adó mérték:</i></b> Az adó mértéke (pl 15%). | + | |
| - | ** <b><i>Nettó érték:</i></b> A számla nettó értéke. | + | |
| - | ** <b><i>Adó érték:</i></b> A számla adó értéke. | + | |
| - | ** <b><i>Levonható ÁFA érték (bpn):</i></b> A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében. | + | |
| - | ** <b><i>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</i></b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | + | |
| - | ** <b><i>Összesen:</i></b> A befizetendő ÁFA mínusz a levonható ÁFA értéke a bevallás pénznemében. | + | |
| - | * <b>Tételes számla megjelenítés fül:</b> | + | |
| - | ** <b><i>Kimenő számla fül:</i></b> | + | |
| - | *** <b><i>Adó kulcs:</i></b> Az adó mértéke. | + | |
| - | *** <b><i>Bizonylatszám:</i></b> A számla bizonylatszáma. | + | |
| - | *** <b><i>Teljesítés dátum:</i></b> A számla teljesítés dátuma. | + | |
| - | *** <b><i>Kelt dátum:</i></b> A számla kelte dátum. | + | |
| - | *** <b><i>Partner kód:</i></b> A partner kódja. | + | |
| - | *** <b><i>Partner név:</i></b> A partner neve. | + | |
| - | *** <b><i>Adószám:</i></b> A partner adószáma. | + | |
| - | *** <b><i>Nettó érték:</i></b> A nettó érték. | + | |
| - | *** <b><i>Adó érték:</i></b> Az adó érték. | + | |
| - | *** <b><i>Pénznem:</i></b> A számla pénzneme. | + | |
| - | *** <b><i>Levonható ÁFA érték (bpn):</i></b> A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében. | + | |
| - | *** <b><i>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</i></b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | + | |
| - | *** <b><i>Bevallás pénznem:</i></b> A bevallás pénzneme. | + | |
| - | ** <b><i>Bejövő számla fül:</i></b> | + | |
| - | *** <b><i>Adó kulcs:</i></b> Az adó mértéke. | + | |
| - | *** <b><i>Bizonylatszám:</i></b> A számla bizonylatszáma. | + | |
| - | *** <b><i>Teljesítés dátum:</i></b> A számla teljesítés dátuma. | + | |
| - | *** <b><i>Kelt dátum:</i></b> A számla kelte dátum. | + | |
| - | *** <b><i>Partner kód:</i></b> A partner kódja. | + | |
| - | *** <b><i>Partner név:</i></b> A partner neve. | + | |
| - | *** <b><i>Adószám:</i></b> A partner adószáma. | + | |
| - | *** <b><i>Nettó érték:</i></b> A nettó érték. | + | |
| - | *** <b><i>Adó érték:</i></b> Az adó érték. | + | |
| - | *** <b><i>Pénznem:</i></b> A számla pénzneme. | + | |
| - | *** <b><i>Levonható ÁFA érték (bpn):</i></b> A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében. | + | |
| - | *** <b><i>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</i></b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | + | |
| - | *** <b><i>Bevallás pénznem:</i></b> A bevallás pénzneme. | + | |
| - | ** <b><i>Rendezett beérkező számlák:</i></b> | + | |
| - | *** <b><i>Adó kulcs:</i></b> Az adó mértéke. | + | |
| - | *** <b><i>Bizonylatszám:</i></b> A számla bizonylatszáma. | + | |
| - | *** <b><i>Bizonylatszám:</i></b> A számla/pénzmozgás bizonylatszáma. | + | |
| - | *** <b><i>Teljesítés dátum:</i></b> A számla teljesítés dátuma. | + | |
| - | *** <b><i>Kelt dátum:</i></b> A számla kelte dátum. | + | |
| - | *** <b><i>Partner kód:</i></b> A partner kódja. | + | |
| - | *** <b><i>Partner név:</i></b> A partner neve. | + | |
| - | *** <b><i>Adószám:</i></b> A partner adószáma. | + | |
| - | *** <b><i>Nettó érték:</i></b> A nettó érték. | + | |
| - | *** <b><i>Adó érték:</i></b> Az adó érték. | + | |
| - | *** <b><i>Pénznem:</i></b> A számla pénzneme. | + | |
| - | *** <b><i>Levonható ÁFA érték (bpn):</i></b> A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében. | + | |
| - | *** <b><i>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</i></b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | + | |
| - | *** <b><i>Bevallás pénznem:</i></b> A bevallás pénzneme. | + | |
| - | *** <b><i>Rendezett összeg:</i></b> A számla rendezett összege. | + | |
| - | *** <b><i>Rendezés dátum:</i></b> A számla rendezés dátuma. | + | |
| - | ** <b><i>Rendezetlen beérkező számlák:</i></b> | + | |
| - | *** <b><i>Adó kulcs:</i></b> Az adó mértéke. | + | |
| - | *** <b><i>Bizonylatszám:</i></b> A számla bizonylatszáma. | + | |
| - | *** <b><i>Bizonylatszám:</i></b> A számla/pénzmozgás bizonylatszáma. | + | |
| - | *** <b><i>Teljesítés dátum:</i></b> A számla teljesítés dátuma. | + | |
| - | *** <b><i>Kelt dátum:</i></b> A számla kelte dátum. | + | |
| - | *** <b><i>Partner kód:</i></b> A partner kódja. | + | |
| - | *** <b><i>Partner név:</i></b> A partner neve. | + | |
| - | *** <b><i>Adószám:</i></b> A partner adószáma. | + | |
| - | *** <b><i>Nettó érték:</i></b> A nettó érték. | + | |
| - | *** <b><i>Adó érték:</i></b> Az adó érték. | + | |
| - | *** <b><i>Pénznem:</i></b> A számla pénzneme. | + | |
| - | *** <b><i>Levonható ÁFA érték (bpn):</i></b> A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében. | + | |
| - | *** <b><i>Befizetendő ÁFA érték (bpn):</i></b> A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében. | + | |
| - | *** <b><i>Bevallás pénznem:</i></b> A bevallás pénzneme. | + | |
| - | *** <b><i>Rendezett összeg:</i></b> A számla rendezett összege. | + | |
| - | *** <b><i>Rendezés dátum:</i></b> A számla rendezés dátuma. | + | |
| =<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Kapcsolódó rendszerparaméterek/szerepkörök</h2>= | =<h2 style="padding:3px; background:#dcdcdc; color:#4682b4; text-align:left; font-size:100%; margin-bottom:5px;margin-top:0;margin-left:-5px;margin-right:-4px;">Kapcsolódó rendszerparaméterek/szerepkörök</h2>= | ||
Aktuális változat
Normál ÁFA zárás
Feladata
- Az ÁFA bevallások elkészítéséhez összesítés biztosítása.
Elérhetősége
- Pénzügy / ÁFA zárás / Normál ÁFA zárás
Munkafüzet működése
- Az ÁFA zárás blokkban új sor rögzítésével tudjuk megadni az időszakot.
- Az adó határnap jelenti a bevallási időszak utolsó naptári napját. (Pl.: havi bevallás esetén a hónap utolsó napja)
- Az adó időszak kezdete nem más, mint a befizető pozíció, azaz pozitív elszámolandó adót tartalmazó bevallást követő adó-megállapítási időszak kezdő napja. (Pl.: ha most a 02. havi ÁFA zárást készítjük és havonta van bevallás, akkor 01.01 - 01.31. befizetők voltunk, akkor 02.01 lesz ez a dátum, mind addig amíg az előző időszak visszaigénylő (negatív előjelű adó) nem lesz)
- A bejövő számla kiegyenlítés határnapnál a bejövő számlákhoz tartozó pénzmozgásokat eddig a napig vegyük figyelembe. Ha visszaigénylő pozíció van, akkor fontos, hogy mely bejövő számlák rendezettek, és az előírás szerint az rendezés dátuma átnyúlhat az ÁFA időszakon.
- Az előző ÁFA zárás határnapot első alkalommal nem kell megadni.
- A zárás nyomógombbal tudjuk az időszakot zárni és a visszanyit nyomógombbal visszanyitni. Csak 'Rögzítés alatti' státuszú ÁFA zárás zárható.
- Az ÁFA zárás nem történik meg az alábbi hibák esetén:
- ha van, az időszakot érintő rögzítés alatti vegyes főkönyvi bizonylat
- ha van, az időszakot érintő számla, melynek a pénzneme eltér a bevallás pénznemétől és a számla adó árfolyam nem kitöltött, és nem is határozható meg a törzsadatok alapján
- ha van az időszakot érintő mezőgazdasági termékhez tartozó fordított adózású készletmozgás mely rögzítés alatti státuszú
- ha van, az időszakot érintő mezőgazdasági termékhez tartozó fordított adózású készletmozgás tétel melyhez a készletértékelés szabály nem határozható meg, vagy a készletértékelés módja 'Elszámoló ár'-as, vagy 'Nem értékelt'
- ha van, az időszakot érintő mezőgazdasági termékhez tartozó fordított adózású készletmozgás tétel melynél az érték nincs kitöltve
- ha van, az időszakot érintő pénzmozgás melynél az érték számla pénznemében nincs kitöltve, vagy a pénzmozgás nem érvényesített
- ha van, az időszakot érintő főkönyvi bizonylat melynél az érték számla pénznemében nincs kitöltve, vagy a főkönyvi bizonylat nem érvényesített
- Az összesítés fülön zárás előtt kézzel megadható az előző időszakról áthozott levonható ÁFA érték.
- A fizetendő mezőben látjuk az ÁFA kulcsonként összesítés szerinti egyenleget
- Pozitív előjel esetén befizetendő.
- Negatív előjel esetén visszaigényelhető.
- A pénzügyileg nem rendezett mezőben látjuk az összes rendezetlen számla egyenleget.
Zárás működése
- csak 'Rögzítés alatti' státuszú ÁFA zárás zárható
- vállalatonként történik a zárás
Vegyes főkönyvi bizonylatok
- Azon Vegyes főkönyvi bizonylatok kerülnek a zárásba:
- melyek a zárás vállalatához tartoznak,
- 'Normál' státuszúak,
- nem tartoznak még ÁFA záráshoz,
- a főkönyvi bizonylat napja kisebb vagy egyenlő, mint az ÁFA zárás adó dátuma
- a vállalat számlázási pénznemének meg kell egyeznie az ÁFA zárás bevallási pénznemével.
A mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történő beszerzés/értékesítés adatok töltése
- Számlák - azon számlák kerülnek összeszedésre,
- melyenknél a számla adó dátuma kisebb vagy egyenlő mint az ÁFA zárás adó határnap, és a rendszerparaméterben megadott mezőgazdasági termék határ dátumnál nagyobb
- melyek a zárás vállalatához tartoznak
- nem 'Rögzítés alatti' státuszú számlák
- nem tartoznak még ÁFA záráshoz
- a számla tételhez kapcsolódó adó kulcs 'Vevő által befizetendő-e'
- Beérkező számla esetén:
- likvidált
- tartozik a számla tétel cikkhez olyan áru jegyzék bevallás, melynek érvényességébe a számla adó dátum beleesik, és a bevallás melléklet értéke 'Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történt beszerzésére vonatkozó nyilatkozat'
- a levonható adó kerül meghatározásra
- Kimenő számla esetén:
- tartozik a számla tétel cikkhez olyan áru jegyzék bevallás, melynek érvényességébe a számla adó dátum beleesik, és a bevallás melléklet értéke 'Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történt értékesítésére vonatkozó nyilatkozat'
- Készletmozgások
- Adó dátum meghatározás amennyiben a készletmozgás adó dátuma nincs kitöltve:
- likvidált készletmozgás esetén a kapcsolódó számla adó dátuma
- nem likvidált esetén a készletmozgás dátuma
- Azon készletmozgás kerülnek összeszedésre,
- melyeknél az adó dátum kisebb vagy egyelő mint a zárás adó határnap, és a rendszerparaméterben megadott mezőgazdasági termék határ dátumnál nagyobb
- melyek a zárás vállalatához tartoznak
- melyek Vásárlás mozgásnem csoport típusba tartoznak
- a meghatározott (likvidált esetén a kapcsolódó számla tétel adókulcsa, nem likvidált esetén a partner - partner típus + cikk - árujegyzék által meghatározott) adókulcs 'Vevő által befizetendő-e'
- nem tartozik még ÁFA záráshoz
- létezik a cikkhez olyan áru jegyzék bevallás, melynek érvényességébe a számla adó dátum beleesik, és a bevallás melléklet értéke 'Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történt beszerzésére vonatkozó nyilatkozat'
- a befizetendő adó kerül meghatározásra
- stornó és stornózott készletmozgások is összeszedésre kerülnek. A stornó mozgások negatív előjellel szerepelnek a mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében lévő beszerzés fülön.
- Adó dátum meghatározás amennyiben a készletmozgás adó dátuma nincs kitöltve:
FONTOS! A mezőgazdasági termék átvételek likvidálása szüksége! Amennyiben a készletmozgás a számlával likvidáción keresztül nincs összekapcsolva, úgy a készletmozgásra és a számlára két különböző eseményként tekintünk, és ebben az esetben a befizetendő ÁFA kétszer kerül meghatározásra.
A stornózott/stornózó készletmozgások is megjelennek a mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében beszerzés/értékesítés füleken. A stornó bizonylatok negatív előjellel szerepelnek a listán.
Számlák, melyek még nem tartoznak ÁFA záráshoz
- a számla adó dátuma az adó kezdete és az adó dátum között van
- melyek a zárás vállalatához tartoznak
- nem 'Rögzítés alatti'-ak
- és nem 'Egyéb pénzügyi követelés (adó nélkül)' bizonylat típusú számla
Számlák (beérkező), melyek már tartoznak ÁFA záráshoz
- a számla adó dátuma az adó kezdete és az adó határnap között van
- melyek a zárás vállalatához tartoznak
- nem 'Rögzítés alatti'-ak
- és másik ÁFA záráshoz már kapcsolódnak
Pénzmozgások, melyek az ÁFA záráshoz tartozó számlákhoz kapcsolódnak
- a dátuma kisebb vagy egyenlő mint a bejövő számla kiegyenlítés határnap
- és ha beérkező számlához kapcsolódik akkor a számla adó dátumának a zárás adó időszak kezdete és adó határnap közé kell hogy essen.
Főkönyvi bizonylatok, melyek az ÁFA záráshoz tartozó számlákhoz kapcsolódnak
- a dátuma kisebb vagy egyenlő mint a bejövő számla kiegyenlítés határnap
- és ha beérkező számlához kapcsolódik akkor a főkönyvi bizonylat dátumának a zárás adó időszak kezdete és adó határnap közé kell hogy essen.
Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történő beszerzés/értékesítéshez szükséges beállítások
- FORDITOTT_ADOZASU_MEZOGAZDASAGI_TERMEK_HATAR_DATUM rendszerparaméter beállítása
- Áru jegyzék munkafüzetben az áru jegyzék bevallás fül megfelelő kitöltése. Ettől a beállítástól függ, hogy az értékesítés/beszerzés listába bekerül-e a tétel vagy sem. Időszak függő!
- A partner törzsben a partner típus, vagy időszak függő partner - partner típus beállítása
Munkafüzet felépítése
ÁFA zárás blokk
- Státusz: Az ÁFA zárás státusza.
- Bevallás pénznem: A vállalat adó árfolyam típus pénzneme
- Bevallás árfolyam típus: A vállalat adó árfolyam típusa
- Adó határnap: a bevallási időszak utolsó naptári napja. (Pl.: havi bevallás esetén a hónap utolsó napja)
- Adó időszak kezdete: nem más, mint a befizető pozíció, azaz pozitív elszámolandó adót tartalmazó bevallást követő adó-megállapítási időszak kezdő napja. (Pl.: ha most a 02. havi ÁFA zárást készítjük és havonta van bevallás, akkor 01.01 - 01.31. befizetők voltunk, akkor 02.01 lesz ez a dátum, mind addig amíg az előző időszak visszaigénylő (negatív előjelű adó) nem lesz).
- Bejövő számla kiegyenlítés határnap: A Beérkező számlák pénzügyi rendezésének határnapja.
- Előző ÁFA zárás adó határnap: első alkalommal nem kell megadni.
- Zárás: nyomógomb a zárást készíti el a megadott adatok alapján
- Visszvonás: nyomógomb a Normál státuszú zárás vonható vissza.
- Nyomtatás: nyomógomb a Normál státuszú záráshoz tartozó a füleken szereplő adatok nyomtathatóak.
Összesítés fül
- Áthozott követelés: a zárás előtt kézzel megadható az előző időszakról áthozott levonható ÁFA érték.
- Fizetendő: az ÁFA kulcsonként összesítés szerinti egyenleg
- Pozitív előjel esetén befizetendő.
- Negatív előjel esetén visszaigényelhető.
- Pénzügyileg nem rendezett: az összes rendezetlen számla egyenlege.
- Pozitív nem rendezett: az összes rendezetlen pozitív számla egyenlege.
- Üzenet: a zárás során létező hibák összessége. A zárás csak a hibák javítása után végezhető el.
ÁFA kulcsonként összesítés fül
- Típus:
- BJO - Beérkező számla
- KMO - Kimenő számla
- XA - Vegyes főkönyvi bizonylatok
- Adó kulcs: Az adó kulcsa.
- Adó mérték: Az adó mértéke (pl 15%).
- Nettó érték: A számla nettó értéke.
- Adó érték: A számla adó értéke.
- Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Összesen: A befizetendő ÁFA mínusz a levonható ÁFA értéke a bevallás pénznemében.
Tételes számla megjelenítés fül
Kimenő számla fül
- Adó kulcs: Az ÁFA zárásban a számla milyen adó kulccsal szerepel.
- Bizonylatszám: A kimenő számla bizonylatszáma.
- Teljesítés dátum: A kimenő számla teljesítés dátuma.
- Kelt dátum: A kimenő számla kelte dátum.
- Partner kód: A számlán szereplő partner (vevő) kódja.
- Partner név: A számlán szereplő partner (vevő) neve.
- Adószám: A partner adószáma.
- Nettó érték: Az adókulcs szerinti nettó érték a számla pénznemében.
- Adó érték: Az adókulcs szerinti adó érték a számla pénznemében.
- Pénznem: A kimenő számla pénzneme.
- Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték a bevallás pénznemében.
- Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték a bevallás pénznemében.
- Bevallás pénznem: A bevallás pénzneme.
Amennyiben a számla pénzneme eltér a bevallás pénznemétől, akkor a levonható/befizetendő ÁFA érték (bpn) a számlában szereplő adó árfolyam alapján kerül meghatározásra. Ha nincs kitöltve a számlában, akkor a bevallás árfolyam típus és a számla teljesítés alapján kerül meghatározásra az adó árfolyam.
Bejövő számla fül:
- Adó kulcs: Az ÁFA zárásban a számla milyen adó kulccsal szerepel.
- Bizonylatszám: A beérkező számla bizonylatszáma.
- Teljesítés dátum: A beérkező számla teljesítés dátuma.
- Kelt dátum: A beérkező számla kelte dátum.
- Partner kód: A számlán szereplő partner (szállító) kódja.
- Partner név: A számlán szereplő partner (szállító) neve.
- Adószám: A számlán szereplő partner adószáma.
- Nettó érték: Az adókulcs szerinti nettó érték a számla pénznemében.
- Adó érték: Az adókulcs szerinti adó érték a számla pénznemében.
- Pénznem: A beérkező számla pénzneme.
- Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Bevallás pénznem: A bevallás pénzneme.
Rendezetlen beérkező számlák:
- Adó kulcs: Az ÁFA zárásban a számla milyen adó kulccsal szerepel.
- Bizonylatszám: A beérkező számla bizonylatszáma.
- Bizonylatszám: A beérkező számla/beérkező számlához tartozó pénzmozgás bizonylatszáma.
- Teljesítés dátum: A beérkező számla teljesítés dátuma.
- Kelt dátum: A beérkező számla kelte dátum.
- Partner kód: A számlán szereplő partner (szállító) kódja.
- Partner név: A számlán szereplő partner (szállító) neve.
- Adószám: A számlán szereplő partner adószáma.
- Nettó érték: Az adókulcs szerinti nettó érték a számla pénznemében.
- Adó érték: Az adókulcs szerinti adó érték a számla pénznemében.
- Pénznem: A beérkező számla pénzneme.
- Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Bevallás pénznem: A bevallás pénzneme.
- Rendezett összeg: A beérkező számla rendezett összege.
- Rendezés dátum: A beérkező számla rendezés dátuma.
Pénzforgalmi elszámolású számlák:
- Adó kulcs: Az ÁFA zárásban a számla milyen adó kulccsal szerepel.
- Bizonylatszám: A beérkező számla bizonylatszáma.
- Eredeti bizonylatszám: A beérkező számla eredeti bizonylatszáma.
- Számviteli tv. teljesítés dátum: A beérkező számla teljesítés dátuma.
- ÁFA tv. teljesítés dátum: A beérkező számla adó dátuma.
- Kelte dátum: A beérkező számla kelte dátuma.
- Partner kód: A számlán szereplő partner (szállító) kódja.
- Partner név: A számlán szereplő partner (szállító) neve.
- Adószám: A számlán szereplő partner adószáma.
- Nettó érték: Az adókulcs szerinti nettó érték a számla pénznemében.
- Adó érték: Az adókulcs szerinti adó érték a számla pénznemében.
- Bruttó érték: Az adókulcs szerinti bruttó érték a számla pénznemében.
- Pénznem: A beérkező számla pénzneme.
- Adó alap (bpn): Az adó alap bevallás pénznemében.
- Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Bevallás pénznem: A bevallás pénzneme.
Rendezetlen beérkező számlák:
- Adó kulcs: Az ÁFA zárásban a számla milyen adó kulccsal szerepel.
- Bizonylatszám: A beérkező számla bizonylatszáma.
- Bizonylatszám: A beérkező számla/beérkező számlához tartozó pénzmozgás bizonylatszáma.
- Teljesítés dátum: A beérkező számla teljesítés dátuma.
- Kelt dátum: A beérkező számla kelte dátum.
- Partner kód: A számlán szereplő partner (szállító) kódja.
- Partner név: A számlán szereplő partner (szállító) neve.
- Adószám: A számlán szereplő partner adószáma.
- Nettó érték: Az adókulcs szerinti nettó érték a számla pénznemében.
- Adó érték: Az adókulcs szerinti adó érték a számla pénznemében.
- Pénznem: A beérkező számla pénzneme.
- Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Bevallás pénznem: A bevallás pénzneme.
- Rendezett összeg: A beérkező számla rendezett összege.
- Rendezés dátum: A beérkező számla rendezés dátuma.
Vegyes ÁFÁ-s főkönyvi tételek
- Adó kulcs: Az ÁFA zárásban a főkönyvi bizonylat milyen adó kulccsal szerepel.
- Bizonylatszám: A főkönyvi bizonylat bizonylatszáma.
- Hivatkozás: A főkönyvi bizonylat hivatkozási név.
- Eredeti bizonylatszám: A főkönyvi bizonylat külső bizonylatszáma.
- Teljesítés dátum: A főkönyvi bizonylat dátuma.
- Nettó érték: Az adókulcs szerinti nettó érték a vállalat számlázási pénznemében.
- Adó érték: Az adókulcs szerinti adó érték a vállalat számlázási pénznemében.
- Bruttó érték: Az adókulcs szerinti bruttó érték a vállalat számlázási pénznemében.
- Pénznem: A vállalat számlázási pénzneme.
- Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Bevallás pénznem: A bevallás pénzneme.
- Tétel megjegyzés: A főkönyvi tétel megjegyzése.
Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében
Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történt beszerzés fül
- Partner kód: A számlán/készletmozgáson szereplő partner (eladó) kódja.
- Partner név: A számlán/készletmozgáson szereplő partner (eladó) neve.
- Eladó adószáma: A számlán/készletmozgáson szereplő partner (eladó) adószáma.
- Teljesítés napja: A számla/készletmozgás teljesítés dátuma.
- Termék kód: A vásárolt termék kódja.
- Termék megnevezés: A vásárolt termék neve.
- Vámtarifaszám A termék vámtarifa száma.
- Súly (kg): A vásárolt termék súlya kg mennyiségi egységben.
- Adó alap: Az adó alap bevallás pénznemében.
- Befizetendő ÁFA érték: A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
- Pénznem: A bevallás pénzneme.
Mezőgazdasági termékek fordított adózás keretében történt értékesítés fül
- Partner kód: A számlán/készletmozgáson szereplő partner (vevő) kódja.
- Partner név: A számlán/készletmozgáson szereplő partner (vevő) neve.
- Vevő adószáma: A számlán/készletmozgáson szereplő partner (vevő) adószáma.
- Teljesítés napja: A számla/készletmozgás teljesítés dátuma.
- Termék kód: Az eladott termék kódja.
- Termék megnevezés: Az eladott termék neve.
- Vámtarifaszám Az eladott termék vámtarifa száma.
- Súly (kg): A eladott termék súlya kg mennyiségi egységben.
- Adó alap: Az adó alap bevallás pénznemében.
- Pénznem: A bevallás pénzneme.
A Fordított adózás keretében fül és a Készletmozgás bizonylatok fülek a határ dátum előtti időszakban szereplő termény átvétel programon keresztül bevételezett termények megjelenítésével foglalkozik. A határ dátum rendszerparaméter '2012-07-01'-re történő állítása esetében nem kerül töltésre.
Kapcsolódó rendszerparaméterek/szerepkörök
- FORDITOTT_ADOZASU_MEZOGAZDASAGI_TERMEK_HATAR_DATUM rendszerparaméter. 2012-07-01 javasolt a beállítása.
- AFA_ZARAS_NYOMTATAS_FELHASZNALO_MEGJELENIT rendszerparaméter 'I' értéke esetén nyomtatáskor a felhasználó megjelenik a lap alján (Alapértéke: 'I')
- AFA_ZARAST_VISSZAVONHAT jogkör szükséges az ÁFA zárás visszanyitásához.
